不動産売買時の契約書の印紙税が簡単に計算できる、印紙税シミュレーションを作成しました。「不動産売買契約書」「工事請負契約書」「領収書」の印紙税がいくらなのか、自分で計算したいという人はぜひ利用してください。そのほか、一覧表や税理士の解説も掲載します。
不動産売買の「印紙税」計算シミュレーション
実際に、印紙税を計算してみましょう。
- Q.計算したい印紙税(売買契約書、工事請負契約書、領収書)は?
- Q.契約書または領収書の金額は?
- 万円
- A.あなたの印紙税額は
-
円
※当計算シミュレーション結果はあくまで概算となります。また計算結果に関して当サイトでは一切の責任を負いません。詳しくは国税庁サイトをご確認いただくか、税理士にご相談ください。
工事請負契約書:住宅の新築やリフォームの際に、建設会社などと契約を締結するための契約書
領収書:不動産会社などが不動産を売却した際の領収書に必要。個人が売主となってマイホームやセカンドハウスを売却する際は印紙税は不要
不動産を売却するなら、まずは「不動産一括査定」で売却価格の目安を知ろう。
step4までを選択し、「無料査定スタート」を押すだけで、無料で最大6社の査定額を受け取れるので、ぜひ活用してみよう。
提携する不動産仲介会社が1,700社以上と多く、投資用物件、ビル、店舗、工場、倉庫、農地など幅広い種類の不動産にも対応している(サービス提供:リビンマッチ)。
不動産売買の印紙税とは
不動産売買における印紙税とは、不動産売買契約書や建設工事請負契約書、領収書などに課される税金です。各契約書や領収書には、契約金額に応じた印紙を貼る義務があり、印紙税法に基づいて支払います。
印紙を貼ることで契約書が法的に有効となり、印紙を貼り忘れたり、不足していた場合には、印紙税額の3倍のペナルティが課される可能性があるため、契約書作成時には十分に注意しましょう。
また、契約書の場合は、 一般的に2通作成してお互いが1通ずつ保管するため、それぞれが保管する分の印紙税を負担するケースが大半です。
なお、メールなどによる電子契約書、中古住宅の個人間取引の場合は、印紙税が不要です。
不動産の「印紙税」の一覧表は?
以下に、不動産売買契約書、工事請負契約書、領収書の印紙税一覧表を掲載します。
不動産売買契約書の印紙税一覧表
記載された契約金額 | 印紙税額 |
---|---|
1万円以上10万円以下のもの | 200円 |
10万円を超え、50万円以下 | |
50万円を超え、100万円以下 | |
100万円を超え、500万円以下 | |
500万円を超え、1千万円以下 | |
1千万円を超え、5千万円以下 | |
5千万円を超え、1億円以下 | |
1億円を超え、5億円以下 | |
5億円を超え、10億円以下 | |
10億円を超え、50億円以下 | |
50億円を超えるもの |
平成26年(2014年)4月1日から令和9年(2027年)3月31日までに作成された契約書の印紙税については軽減措置が講じられ、上記の通り半額となります。
出所:国税庁「不動産売買契約書の印紙税の軽減措置」
【関連記事】>>不動産売買契約書でチェックすべきポイントを解説!
工事請負契約書の印紙税一覧表
記載された契約金額 | 印紙税額 |
---|---|
1万円以上10万円以下のもの | 200円 |
10万円を超え、50万円以下 | |
50万円を超え、100万円以下 | |
100万円を超え、500万円以下 | |
500万円を超え、1千万円以下 | |
1千万円を超え、5千万円以下 | |
5千万円を超え、1億円以下 | |
1億円を超え、5億円以下 | |
5億円を超え、10億円以下 | |
10億円を超え、50億円以下 | |
50億円を超えるもの |
平成26年(2014年)4月1日から令和9年(2027年)3月31日までに作成された契約書の印紙税については軽減措置が講じられ、上記の通り半額となります。
出所:国税庁「建設工事請負契約書の印紙税の軽減措置」
領収書の印紙税一覧表
記載された契約金額 | 印紙税額 |
---|---|
5万円未満のもの | 0円(非課税) |
5万円以上、100万円以下のもの | 200円 |
100万円を超え、200万円以下 | 400円 |
200万円を超え、300万円以下 | 600円 |
300万円を超え、500万円以下 | 1,000円 |
500万円を超え、1千万円以下 | 2,000円 |
1千万円を超え、2千万円以下 | 4,000円 |
2千万円を超え、3千万円以下 | 6,000円 |
3千万円を超え、5千万円以下 | 10,000円 |
5千万円を超え、1億円以下 | 20,000円 |
1億円を超え、2億円以下 | 40,000円 |
2億円を超え、3億円以下 | 60,000円 |
3億円を超え、5億円以下 | 100,000円 |
5億円を超え、10億円以下 | 150,000円 |
10億円を超えるもの | 200,000円 |
受取金額の記載のないもの | 200円 |
【税理士が解説】
不動産売買の印紙税に関する注意点は?
不動産売買の印紙税で確認しておきたいポイントなどを、野村宜弘公認会計士事務所・野村宜弘税理士事務所代表の野村宜弘氏に伺いました。
「印紙は、単に貼付するだけでは足りず、印紙の再使用を防止するため、印章または署名で消印をすることが必要になります。
貼り付けた印紙を所定の方法によって消印しなかった場合には、消印されていない印紙の額面に相当する金額の過怠税が徴収されることになります。また、過怠税は、その全額が法人税の損金や所得税の必要経費には算入されません。
税務調査の際に慌てて印紙を貼付し消印をする場合も考えられますが、印紙は定期的にデザインが変更されているので、後日、印紙を購入して貼付するとすぐにバレるため、税務調査の際、税務署職員の心証が確実に悪化します。
なお、印紙税については、一般の人にとって分かりにくい場合が多いので、不明な場合、国税相談専用ダイヤル(0570-00-5901)で相談が可能です。」
参考:国税庁「No.7131 印紙税を納めなかったとき」
不動産売買の「印紙税」よくある質問FAQ
- Q印紙税はどのような契約書に必要ですか?
- A
不動産売買における印紙税は、金銭の受け渡しを伴う契約書(売買契約書、請負契約書、領収書など)に課せらます。契約書の金額に応じて、必要な印紙税の額が決定され、契約金額が高額になるほど、印紙税も増えます。
- Q印紙税の軽減措置はありますか?
- A
不動産売買における印紙税には軽減措置があります。令和9年(2027年)3月31日までに作成された不動産売買契約書と建設工事請負契約書の印紙税は半額となっています。
- Q印紙を貼り忘れた場合にペナルティはありますか?
- A
契約書に印紙を貼り忘れた場合や貼った印紙が不足している場合、契約書が無効になることはありませんが、税務署からペナルティが課されることがあります。契約書作成時には、忘れずに適切な額の印紙を貼り、消印を行うようにしてください。
【関連記事】>>不動産売却にかかる仲介手数料や費用の相場はいくら?早見表による計算方法や印紙税、司法書士報酬、測量費など多数の項目があるので注意
不動産の税金などを瞬時に計算可能! |
一括査定サイトと合わせて
利用したい査定サイト!
◆SREリアルティ(旧ソニー不動産)売却査定 | |
|
|
特徴 | ・両手仲介・囲い込みを行わない ・上場企業のソニーグループ関連会社が運営 ・売却専門の担当者がマンツーマンで高値売却を追求 |
---|---|
対応物件 | マンション、戸建て、土地(建物付きを含む)、収益用不動産 |
対応エリア | 東京都、神奈川県、千葉県、埼玉県、大阪府、兵庫県、京都府、奈良県 |
運営会社 | SREホールディングス株式会社 |
|
※不動産一括査定サイトとは、売却したい不動産の情報と個人情報を入力すれば、無料で複数社に査定依頼ができます。査定額を比較できるので売却相場が分かり、きちんと売却してくれる不動産会社を見つけやすくなる便利なサービスです。
◆SUUMO(スーモ)売却査定 | |
無料査定はこちら >> |
|
特徴 | ・圧倒的な知名度を誇るSUUMOによる一括査定サービス ・主要大手不動産会社から地元に強い不動産会社まで2000社以上が登録 |
---|---|
対応物件 | マンション、戸建て、土地 |
紹介会社数 | 10社(主要一括査定サイトで最多)※査定可能会社数は物件所在地によって異なります |
運営会社 | 株式会社リクルート住まいカンパニー(東証プライム子会社) |
|
◆リビンマッチ | |
特徴 |
・マンション、戸建、土地のほか、工場、倉庫、農地の査定にも対応可能 ・1700社の不動産会社と提携 |
---|---|
対応物件 | マンション、戸建て、土地、投資用物件、ビル、店舗、工場、倉庫 |
紹介会社数 | 最大6社(売却6社、賃貸、買取) |
運営会社 | リビン・テクノロジーズ(東証グロース上場企業) |
◆すまいValue | |
|
|
特徴 | ・大手不動産会社6社が運営する一括査定サイト |
---|---|
対応物件 | マンション、戸建て、土地、一棟マンション、一棟アパート、一棟ビル |
対応エリア | 北海道、宮城、東京、神奈川、埼玉、千葉、茨城、愛知、岐阜、三重、大阪、兵庫、京都、滋賀、奈良、和歌山、岡山、広島、福岡、佐賀 |
運営会社 | 大手不動産会社6社(東急不動産、住友不動産販売、三井のリハウス、三菱地所の住まいリレー、野村の仲介+、小田急不動産) |
|
◆マンションナビ | |
無料査定はこちら >> |
|
特徴 |
・マンションの売却に特化 |
---|---|
対応物件 | マンション |
紹介会社数 | 最大9社(売却・買取6社、賃貸3社) |
運営会社 | マンションリサーチ |
|
◆HOME4U(ホームフォーユー) | |
無料査定はこちら >> |
|
特徴 | ・悪質な不動産会社はパトロールにより排除している ・20年以上の運営歴があり信頼性が高い ・1800社の登録会社から最大6社の査定が無料で受け取れる |
---|---|
対応物件 | マンション、戸建て、土地、ビル、アパート、店舗・事務所 |
紹介会社数 | 最大6社 |
運営会社 | NTTデータ・スマートソーシング(東証プライム子会社) |
|
◆いえカツLIFE | |
無料査定はこちら >> |
|
特徴 |
・対応可能な不動産の種類がトップクラス |
---|---|
対応物件 | 分譲マンション、一戸建て、土地、一棟アパート・マンション・ビル、投資マンション、区分所有ビル(1室)、店舗、工場、倉庫、農地、再建築不可物件、借地権、底地権 |
紹介会社数 | 最大6社(売買2社、買取2社、リースバック2社) |
運営会社 | サムライ・アドウェイズ(上場子会社) |
|
◆おうちクラベル | |
無料査定はこちら >> |
|
特徴 |
・AI査定で、査定依頼後すぐに結果が分かる |
---|---|
対応物件 | マンション、戸建て、土地、一棟マンション、一棟アパート |
紹介会社数 | 最大15社 |
運営会社 | SREホールディングス株式会社(東証プライム上場企業) |
|
◆イエウール | |
無料査定はこちら >> |
|
特徴 |
・掲載企業一覧を掲載、各社のアピールポイントも閲覧可能 |
---|---|
対応物件 | マンション、戸建て、土地、投資用物件、ビル、店舗、工場、倉庫、農地 |
紹介会社数 | 最大6社 |
運営会社 | Speee |
|
◆LIFULL HOME'S(ライフルホームズ) | |
無料査定はこちら >> |
|
特徴 |
・日本最大級の不動産ポータルサイト「LIFULL HOME'S」が運営 |
---|---|
対応物件 | マンション、戸建て、土地、倉庫・工場、投資用物件 |
紹介会社数 | 最大6社 |
運営会社 | LIFULL(東証プライム) |
|
不動産一括査定サイトを比較
評価・評判を実際に一括査定して検証!
サイトロゴ | |||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
サイト名 | suumo売却査定 | HOME4U | マンションナビ | おうちクラベル | イエウール | ライフルホームズ | リビンマッチ | いえカツLIFE | HowMa | RE-Guide | マイスミEX | イエイ | すまいValue |
提携社数 | 2000以上 | 1800以上 | 2500 | 不明 | 1900以上 | 3691以上 | 1700以上 | 500以上 | 6400以上 | 29 | 800以上 | 1700以上 | 6 |
最大紹介社数 | 10 ※物件所在地によって異なる |
9 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 10 | 7 | 6 |
主な対応物件 | マンション、戸建て、土地 | マンション、戸建て、土地 | マンション | マンション、戸建て、土地など | マンション、戸建て、土地など | マンション、戸建て、土地など | マンション、戸建て、土地など | マンション、戸建て、土地など | マンション、戸建て、土地 | マンション、戸建て、土地など | マンション、戸建て、土地など | マンション、戸建て、土地など | マンション、戸建て、土地など |
対応エリア | 全国 | 全国 | 全国 | 全国 | 全国 | 全国 | 全国 | 東京、千葉、神奈川、埼玉 | 全国 | 全国 | 全国 | 全国 | 全国 |
記事を読む | 評判や査定内容の検証はこちら | 評判や査定内容の検証はこちら | 評判や査定内容の検証はこちら | 評判や査定内容の検証はこちら | 評判や査定内容の検証はこちら | 評判や査定内容の検証はこちら | 評判や査定内容の検証はこちら | 評判や査定内容の検証はこちら | 評判や査定内容の検証はこちら | 評判や査定内容の検証はこちら | 評判や査定内容の検証はこちら | 評判や査定内容の検証はこちら | 評判や査定内容の検証はこちら |
【不動産仲介会社の評判を徹底調査!】 |